广州广船国际股份有限公司2007年半年度报告摘要

为逃避劳动法监管，“外包内做”成为国内钢结构制造企业的主要解决办法。 船舶出口政府补贴仍是广船主要营业外收入之一。 海文斯已经破产，卖给加拿大Canam。

广州广船国际股份有限公司2007年半年度报告摘要 2007年08月17日 来源：上海证券报

广州广船国际股份有限公司2007年半年度报告摘要 §1 重要提示 　　1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 　　2、 本公司全体董事出席于2007年8月16日召开的第五届董事会第二十三次会议，其中：非执行董事余宝山先生委托执行董事韩广德先生、独立非执行董事王小军 先生委托独立非执行董事卜妙金先生代为出席表决。 　　3、 本公司负责人董事长李柱石先生、主管会计工作负责人总会计师曾祥新先生、会计机构负责人财务中心主任侯增全先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、 完整。 　　4、 本报告中引用的财务数据除非特别注明，均系按中国企业会计准则编制的数据。 　　5、 本公司董事会审计委员会已审阅并确认本公司2007年半年度财务报告。 　　6、 本报告中的财务报告未经审计，该等报告乃按33%之所得税率编制，请参见其他重大事项第5条。 　　7、 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。 　　§2 上市公司基本情况 　　2.1 基本情况简介 　　 　　2.2 主要财务数据和指标 　　2.2.1按中国企业会计准则编制 　　单位: 人民币元 　　 　　注：按现行中国企业会计准则进行调整 　　非经常性损益项目 　　单位：人民币元 　　 　　按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 　　 　　2.2.2按香港财务报告准则编制 　　单位: 人民币千元 　　 　　2.2.3国内外会计准则差异 　　单位: 人民币千元 　　 　　§3 股本变动及股东情况 　　3.1 股份变动情况表 　　单位：股 　　 　　3.2股东持股情况 　　3.2.1 报告期末股东总数为27,302户，其中有限售条件A股股东1户，无限售条件流通A股股东27,023户， H股股东278户。 　　3.2.2前十名股东持股情况 　　 　　3.2.3前十名无限售条件股东持股情况 　　 　　3.2.4前十名股东及前十名无限售条件股东之关联关系或一致行动关系的说明 　 　广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金、广发聚富开放式证券投资基金及广发聚丰股票型证券投资基金同属广发基金管理有限公司所管理 的基金；除此之外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 　　3.2.5、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 　　本公司唯一有限售条件股东中国船舶工业集团公司(“中船集团”)持有本公司有限售条件股份176,650,615股，其限售条件为： 　　（1）自股权分置改革方案实施之日，十二个月之内(即2006年5月24日起至2007年5月23日止)不上市交易或转让； 　　（2）在前项承诺期满后，二十四个月内(即2007年5月24日起至2009年5月23日止)不通过证券交易所挂牌交易出售A股股份； 　　（3）通过证券交易所挂牌交易出售的A股股份数量，达到本公司股份总数的1％的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止 出售股份。 　　3.3除上述披露的本公司股东持股情况外，截至2007年6月30日根据香港《证券及期货条例》第336条备存的登记册录本公司董事、监事及高 级管理人员以外的人士在本公司股份及股份中拥有的权益或淡仓情况如下： 　　 　　3.4控股股东及实际控制人变更情况 　　□适用√不适用 　　§4 董事、监事和高级管理人员情况 　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 　　□适用√不适用 　　4.2 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 　　经第五届董事会第二十次会议审议，同意余宝山先生因工作原因辞去副董事长的职务；此外，经第五届董事会第二十一次会议审议，选举韩广德先生为副 董事长。 　　4.3董事、监事及高级管理人员之股本权益 　 　除陈景奇先生持有2,540股之外，截至2007年6月30日止，本公司并无接获任何本公司董事、监事或高级管理人员根据证券及期货条例第341条或上 市公司董事证券交易守则应向本公司及香港联合交易所有限公司披露其个人、其配偶或18岁以下子女于本公司或其任何相联法团（按证券及期货条例之定义）的股 本或债务证券中拥有任何其他权益的通知，本公司根据证券及期货条例第352条保存的名册亦没有记录其他权益。本公司董事、监事及高级管理人员和他们的配偶 及18岁以下子女亦无获受予或行使任何认购本公司股份或债券的权利。 　　§5 董事会报告 　　5.1 总体经营情况 　 　本报告期内，本公司及其附属公司（统称“本集团”）根据中国《企业会计准则》核算的营业总收入为人民币241,239万元（其中主营业务收入为人民币 232,702万元），比去年同期增长57.10%；实现净利润(归属于母公司所有者的净利润)为人民币46,514万元，较去年同期已按《企业会计准 则》调整后的净利润增长613.37%（较未做调整的去年同期净利润增长517.75％）。每股收益为人民币0.94元。 　　按香港财务报告准则计算的营业额为人民币232,702万元，比上年同期增长54.65%，除税及少数股东权益后的股东应占盈利为人民币 46,520万元，比上年同期增长613.47%，每股盈利为人民币0.94元。 　 　本报告期内，本公司调整了公司组织结构，成立加工制造部，以期适应船坞、船台两条造船总装生产线并存的生产格局。通过造船资源的共享加强造船管理和生产 专业化；整合了非船业务，并投资建设机加工中心，按机加工中心的投产进度逐步将公司的分段制作与下料等环节外迁，以完善船坞改造配套工程，提高造船总装生 产效率；围绕改造造船生产体系、总装造船、强化基础管理、信息化建设开展管理改进，建立现代造船模式，完善内部管理，缩短造船的船台周期及码头周期，提高 造船生产效率。 　　本报告期内，由于人民币兑美元升值加快，导致本集团汇率风险加大。公司管理层加强对汇率风险的防范工作，扩大了通过金融 衍生工具锁定汇率风险的规模；同时，通过加快承接订单、尽快回笼资金以及适度扩大外币债务等方式，以期尽可能地减少公司的汇率风险损失，这些措施于本报告 期内收到了较好效果。 　　5.2在经营中出现的问题与困难及解决方案 　　于本报告期，本集团在经营中出现的主要问题与困难仍然是人才短缺、生产场地限制及人民币汇率风险。 　 　2007年上半年，由于船舶市场人才需求的剧增，以及本集团的薪酬激励机制尚未能有效与市场衔接，公司人力资源亦面临更大的挑战。为了缓解人才资源紧张 局面，稳定生产经营形势，公司加快薪酬制度的改革，探索多元化的人才激励机制和措施，加大人才培养的力度，以期建立健康的人才环境。同时，为了稳定劳务工 队伍，公司于年初收购了广州市广利船舶人力资源服务有限公司（“广利公司”）的股权，并积极利用广利公司的平台，拓宽招聘渠道，招揽人才，扩充队伍，补充 紧缺人员。 　　随着船坞生产线的全面投产，公司船舶分段制作，分段涂装、总段组合、预舾装等环节的生产场地资源更加紧张。公司已寻找分段生 产合作伙伴，在一定程度上缓解了分段供应问题，但原计划与广东新侨实业有限公司合资投资的分段制造项目因客观原因取消，公司正在寻求与其它公司合作，从根 本上解决生产场地瓶颈问题。 　　本集团约70%的造船合同是出口的合同，该类合同均以美元结算、根据节点进行付款，其合同签订到交船有两到 四年的时间；同时，由于人民币升值有加速的趋势，故本集团面临的汇率风险进一步加大。为了尽量减少汇率变化的影响，本集团采取了通过提高新船合同款项首付 比例、适当增加国内造船合同的比例、增加美元负债、合理运用衍生金融工具等相关措施，以期实现汇率风险最小化。本报告期内，本集团在汇率风险防范方面取得 了良好的成效，但随着人民币汇率升值加速及汇率波动幅度的加大，本集团面临的汇率风险仍然是制约本集团未来发展的一个重要的因素。 　　5.3 主营业务分产品情况表 　　单位: 人民币元 　　 　 　2007年上半年，本集团造船实现完工交船7艘、开工10艘及下水8艘，造船完工吨位为27.78万载重吨。主要客户为欧洲的船东，涉及丹麦、意大利、 瑞典及马尔他等国家；此外还有一些国内重要客户。本报告期内承建的主要产品品种为29000载重吨化学品／成品油轮、38500、51800载重吨成品油 轮及52500载重吨原油轮。除此之外，本集团完成钢结构工程20950吨，销售剪压床88台、电梯155台。 　　2007年上半年，本集团新接获的造船合同38.70万载重吨，合同金额约为人民币34.87亿元，经营合同已承接到2011年。至2007年 6月30日止，本集团累计手持造船合同订单计有61艘，261.08万载重吨。 　　5.4 业务分地区情况 　　单位: 人民币元 　　 　　5.5公司财务状况经营成果分析 　　5.5.1 财务状况分析 　　单位：人民币元 　　 　　重大变化分析： 　　●营业收入增幅较大，主要是本报告期内造船、钢结构业务收入增加； 　　●营业成本增加，主要是业务量的增加，相应的成本费用同时增加； 　　●期间费用降幅较大主要是管理费用、财务费用的减少，管理费用减少由于去年管理费用非正常偏高，主要是去年同期支付退休员工住房货币补贴 2339万元，而今年无此项费用。财务费用减少主要是汇兑收益及利息收入增加； 　　●投资收益增加，主要是金融工具交割产生的收益； 　　●营业外收入同比显著增加，主要是产品补贴收入增加； 　　●营业外支出减少，主要是处理固定资产损失减少。 　　5.5.2 资产负债表项目 　　单位：人民币元 　　 　　资产负债表项目期末期初相比变动幅度较大（30%）原因说明： 　　●交易性金融资产增加，主要是为防范汇率风险，新签的远期外汇合约金额增加及人民币汇率于期内升值幅度加快，使其公允值增幅较大； 　　●预付账款增加，主要是本集团船舶订单增加，使物资采购量相应加大； 　　●其他应收款增加，主要是新增应收补贴款、及应收本期银行定期存款利息； 　　●可供出售金融资产增加，主要是公允价值变动影响。其中因债务重组而取得的高尔夫球会员证比期初减少，主要是期内部分已作转让处理； 　　●在建工程增加，主要是更新改造工程项目及购置固定资产增加； 　　●递延所得税资产减少，主要是可抵扣差异数的减少； 　　●短期借款减少，主要是子公司广州永联钢结构有限公司归还到期银行贷款； 　　●预收账款增加，主要是本报告期非船产品业务量增加； 　　●应付职工薪酬增加，主要是公司经营效益向好，适当调升员工工资，同时使相应的工资性费用增加； 　　●应交税费增加，主要是应交所得税费用增加； 　　●一年内到期的非流动负债增加，主要是为规避汇率风险而新增加外币银行贷款； 　　●长期借款减少，主要是将一年内到期的借款划入“一年内到期的非流动负债”； 　　●递延所得税负债增加，主要是可供出售金融资产的公允价值变动引起应纳所得额增加； 　　●未分配利润增加，主要是公司经济效益明显好转。 　　5.5.3 现金流量表项目 　　 　　●投资活动的现金流量增加，主要是央行票据收益与定期存款收益差额缩小，公司减持部分央行票据； 　　●筹资活动的现金增加，主要是为规避汇率风险，新增加外币银行贷款。 　　5.6 对净利润产生重大影响的其他经营业务 　　 　　●公允价值变动收益主要来源于金融衍生工具； 　　●营业外收入中主要包括产品补贴收入； 　　●所得税费用，主要是本年适用税率变动及所得税费用核算方法的改变。 　　5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 　　●毛利率的变化：主要是公司主业造船产品毛利率的增加，由于造船管理模式的不断完善，生产效率的不断提高，以及船舶市场价格变化和公司成本控制 能力加强，使得造船产品盈利水平显著提高； 　　●金融衍生产品的公允价值变化：主要是人民币汇率波动幅度加大，公司签订的远期外汇合约规模加大使公允价值变动增大； 　　●所得税率的变化：根据主管税务机关要求，本公司从2007年1月1日起，所得税适用税率由15%改为按33%计征并预交，导致费用增幅较大， 另外根据企业会计准则，本公司本年所得税由应付税款法改为资产负债表债务法，使当期所得税费用有所增加。 　　5.8 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 　　□适用 √不适用 　　5.9 募集资金使用情况 　　□适用 √不适用 　　5.10 董事会下半年的经营计划修改计划 　　□适用 √不适用 　　5.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 　　□适用 √不适用 　　5.12 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 　　□适用 √不适用 　　5.13 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明 　　□适用 √不适用 　　§6 重要事项 　　6.1 收购、出售资产及资产重组 　 　经第五届董事会第二十次会议批准，于本报告期内，本公司以人民币3,052,492.77元的价格收购了广州市广利船舶人力资源服务有限公司（“广利公 司”）80％的股权，并完成了过户手续。本次收购事项给本集团带来的收益为人民币146.7万元已列入当期损益。该项股权收购有利于本公司对人力资源进行 整合，以满足本公司大量的劳务需求，这将有利于劳务用工的统筹规划和管理，更加合理解决用工问题，从而降低本公司劳务用工风险。 　　6.2 担保事项 　 　经本公司第五届董事会第十六次会议批准，本公司于2006年12月至2007年1月期间与中国银行广州珠江支行签署限额人民币5000 万元的最高额保证合同，向本公司持有51％股权之子公司广州永联钢结构有限公司提供流动资金贷款担保。详情请参见本集团于2007年1月12日刊登在《上 海证券报》、香港《商报》、《中国日报》（海外版）的相关公告。 　　除此之外，本年度公司无重大对外担保事项。 　　6.3 重大关联交易 　　6.3.1日常关联交易 　　单位：人民币元 　　 　　6.3.2 非经营性关联债权债务往来 　　□适用 √不适用 　　6.4 重大诉讼仲裁事项 　　□适用 √不适用 　　6.5 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 　　6.5.1 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况 　　 　　6.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 　　□适用 √不适用 　　6.5.3 其他重大事项的说明 　　1、本公司控股子公司永联钢结构有限公司之另一股东海文斯公司因破产将股权拍卖，已将其持有49％的股权转让给CANAM STEEL STRUCTURES LIMITED公司，股权转让工作已于本报告期内完成。 　　2、委托理财情况 　　报告期内，本公司不存在委托理财情况。 　　3、根据本公司与广州国投于2006年2月20日签署的债务重组框架协议，截至本报告期末，深圳32套住宅房产的转让手续和香港光宏公司债权尚 在继续协商办理之中。 　　4、根据本公司第五届董事会第十四次会议通过新增银行单项贷款额度人民币32亿元，该额度仅用于规避人民币升值带来的风险。截至本报告期末，本 公司完成了2.45亿美元外汇贷款并及时办理了结汇。 　 　5、有关本公司适用所得税率调整事项（请参见本公司于2007年7月6日刊发的公告），本公司正在与征管税务机关就该事项进行沟通，征管税务机关广州市 国税局荔湾分局已通知本公司2007年上半年按33%的所得税率申报预交企业所得税。至于以前年度的所得税如何处理，则未有定论，本公司将继续与税务机关 密切联系并对由此而可能给本公司造成的财务影响进行评估，待情况明确后，本公司将及时做出公告。 　　此外，新的《企业所得税法》将于2008年1月1日生效，本公司从2008年1月1日起按新的《企业所得税法》的规定，适用所得税率为25%。 　　6、经第五届董事会第二十次会议审议批准，本公司于2007年6月6日正式开始机加工中心的投资建设工作，该项目有利于本公司造船业务的提升和 拓展重型机加工业务，提高公司整体的盈利能力。 　　7、或有负债 　　截止2007年6月30日，本集团并无重大或有负债。 　　8、集团资产抵押详情 　　于2007年6月30日，本集团以账面价值人民币 21,957万元的资产作为银行授信额度抵押。 　　9、资产负债率 　　截止2007年6月30日，本集团的资产负债率为78.39%，(期初为：82.76 %)，该等变动主要是因为公司经营效率持续向好，手持订单增加，经营资金较充裕，令该指标下降。 　　10、于报告期内，本集团概无购回、出售或赎回本公司的上市证券。 　　11、员工情况及酬金政策 　　截止2007年6月30日，本公司在册员工人数为3,719人。本公司员工的薪酬包括工资、奖金及其他福利计划。本集团在遵循中国有关法律及法 规的情况下，视乎员工的业绩、资历、职务等因素，对不同的员工执行不同的薪酬标准。 　　12、企业管治常规 　 　本报告期内，本公司严格遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则的企业管治常规守则。本公司2007年半年度内部控制的检讨工作已于2007年8月10 日完成，并于8月16日提交董事会审计委员会审阅。经本公司各位董事确认，本公司已具备较完善的内控体系，以保证管理制度的有效实施，并防范公司生产经营 等方面的风险。 　　13、董事的证券交易 　　本公司严格遵守国内及香港两地监管机构对于董事进行证券交易的有关约束条款，并 始终坚持条款从严的原则。本公司已采纳《上市公司董事进行证券交易的标准守则》，本公司已为准备本报告的目的向所有董事作出特定查询，所有董事已向本公司 确认，在本报告期内其已完全遵守《上市公司董事进行证券交易的标准守则》。 　　§7 财务报告 　　7.1 审计意见 　　本公司2007年半年度财务报告未经审计。 　　7.2 按中国《企业会计准则》编制 　　7.2.1 财务报表 　　资产负债表 　　2007年06月30日 　　单位:人民币元 　　 　　利润表 　　2007年1-6月 　　单位:人民币元 　 广州广船国际股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议公告 　　（在中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 　　本公司董事会及其董事保证公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 　 　广州广船国际股份有限公司（“本公司”）第五届董事会第二十三次会议于2007年8月16日（星期四）下午1:30时在本公司接待室召开。会议应到董事 11人，亲自出席者9人，其中非执行董事余宝山先生、独立非执行董事王小军先生分别委托董事总经理韩广德先生、独立非执行董事卜妙金先生代为出席表决，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。 　　会议由董事长李柱石先生主持，经过充分讨论，会议主要通过以下事项。各议案均以全票赞成通过。 　　1．通过本公司2007年半年度报告； 　　2．通过本公司2007年半年度利润不派息、不转增； 　　3．通过薪酬与考核委员会关于本公司执行董事、内部监事及高级管理人员2006年度年终奖励合计约人民币268.7万元的建议。 　　广州广船国际股份有限公司董事会 　　广州，2007年8月16日